IRP계좌와 연금저축, 도대체 뭐가 다른 거야? 주식 초보가 노후 준비까지 공부한 기록

삼성전자 주식 하나 들고 뿌듯했던 게 엊그제 같은데, 요즘은 ETF도 공부했고 이제는 IRP니 연금저축이니 하는 단어들이 귓가에 계속 들린다. 이건 또 뭔가 싶어서 찾아봤더니... 세금이랑 연금이 엮인 꽤 중요한 이야기였다. 주식 초보인 내가 이해한 대로 정리해봤다.

1먼저, 나는 어쩌다 여기까지 왔나

올해 초만 해도 주식? 그냥 위험한 거 아니야? 싶었는데, 주변에서 다들 뭔가를 사고 팔고 하더라. 무작정 "국민주식 삼성이면 되겠지"라며 삼성전자를 조금 샀고, 얼마 전에는 ETF를 공부해서 블로그에 올리기도 했다. 그런데 유튜브애서 IRP에 대해 얘기하는 걸 들었는데,  연말정산 세액공제와 관련이 있는거라고 했다. 세액공제? 연말정산? 갑자기 눈이 번쩍 뜨였다. 직장인한테 연말정산은 진심이니까. 이번에는 IRP계좌와 연금저축에 대해 또 공부해야 했다. 

 

2IRP와 연금저축, 이름부터 알자

IRP란?

IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 우리말로는 개인형 퇴직연금이다. 직장인이라면 퇴직할 때 받는 퇴직금을 여기에 넣어두는 용도로 만들어졌다. 그런데 지금은 직장인뿐 아니라 자영업자, 공무원 등 소득이 있는 사람이라면 누구나 만들 수 있다. 쉽게 말하면, 은퇴 후를 위해 돈을 적립하면서 동시에 세금 혜택도 받는 통장이라고 생각하면 된다. 그리고 이 안에서 ETF, 펀드, 예금 같은 상품에 투자도 할 수 있다.

연금저축이란?

연금저축은 크게 두 가지로 나뉜다. 연금저축펀드와 연금저축보험. 은행, 증권사, 보험사에서 가입할 수 있고, 역시 노후를 위해 적립하는 상품이다. IRP와 마찬가지로 세액공제 혜택이 있다.

 

IRP와 연금저축 비교표

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3직장인이 진짜 관심 가져야 할 부분: 세액공제

솔직히 노후 준비만으로는 지금 당장의 내 통장이 움직이지 않는다. 근데 세액공제라면 이야기가 다르다. 납입한 금액의 일정 비율만큼 실제 세금을 깎아주기 때문이다.

 

저축한도 비교표

예를 들어, 연금저축에 600만 원 + IRP에 300만 원, 합계 900만 원을 납입했다면 최대 148만 5천 원의 세금을 돌려받을 수 있다 (공제율 16.5% 기준). 총급여 5,500만 원을 초과하는 경우에는 13.2% 적용으로 최대 118만 8천 원.

 

이걸 보고 나서 노후준비에 대한 생각을 하게 되었다. 지금까지 나는 평생 늙지 않을거라고 생각했는데 말이다. 노후준비를 위한 경제 공부도 꾸준히 해야겠다. 

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4그럼 IRP와 연금저축 중 뭘 먼저 해야 할까?

내가 공부하면서 정리한 답은 이렇다. 연금저축펀드를 먼저 만들고, 여유가 생기면 IRP를 추가해야 한다.

• 연금저축은 중도인출이 IRP보다 상대적으로 자유롭다. 급할 때 꺼내쓸 수 있는 여지가 있다.
• IRP는 위험자산 투자 비중이 70%로 제한된다. ETF를 적극적으로 담고 싶다면 연금저축펀드가 더 유리하다.
• 세액공제 한도를 꽉 채우고 싶다면 연금저축 600만 + IRP 300만 조합으로 총 900만 원까지 넣자.
• IRP는 퇴직금 수령 계좌로도 활용된다. 퇴직 시 자동으로 IRP로 들어오기 때문에 미리 만들어두면 편하다.

주의! IRP와 연금저축 모두 55세 이전에 해지하거나 중도인출하면 세금 페널티가 붙는다. 세액공제받은 금액에 대해 기타소득세 16.5%를 내야 하므로 장기 납입이 전제되어야 한다.

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5연금저축 안에서 ETF를 살 수 있다고?

이 부분이 나한테는 진짜 신기한 포인트였다. 연금저축펀드 계좌를 증권사에서 만들면, 그 안에서 ETF를 매수할 수 있다. 그러니까 ETF 투자를 하면서 동시에 세액공제까지 받는 구조가 된다. 예를 들어 연금저축펀드 안에서 미국 S&P500 ETF나 국내 주식형 ETF를 담을 수 있다. 그리고 이 계좌 안에서는 매매 차익에 대해 바로 세금이 붙지 않고, 나중에 연금 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)로 낮게 과세된다.

일반 계좌에서 ETF 매매 시 수익의 15.4% 과세 → 연금저축 안에서는 나중에 연금소득세 3.3~5.5%. 지금 당장 세금 안 떼이고, 나중에도 더 낮은 세율로 낸다는 게 핵심이다.

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6앞으로 내가 더 공부해야 할 것들

IRP와 연금저축을 알게 됐으니, 이제 다음 공부 리스트도 생겼다.

1

연금저축펀드 계좌 개설하기

증권사 앱으로 비대면 개설 가능. 어디서 만드는 게 유리한지 비교 필요.

 

2

연금저축 안에 어떤 ETF를 담을까

S&P500, 나스닥100, 국내 코스피 ETF 비교 공부.

 

3

연말정산 때 실제로 얼마나 돌려받나

올해 납입 시작해서 내년 연말정산에서 직접 확인해볼 예정.

 

4

퇴직연금 DC형 vs DB형 이해하기

회사에서 운영하는 퇴직연금 방식도 알아야 IRP와 연결 고리가 보인다.

 

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주식 초보가 삼성전자 하나 들고 시작한 게, 어느새 ETF 공부하고 이제는 세금 혜택 있는 연금 계좌까지 들여다보게 됐다. 재테크 공부는 하나를 알면 꼬리에 꼬리를 물고 이어진다. 처음엔 복잡해 보여도 천천히 하나씩 알아가다 보면 길이 보이는 것 같다. 나처럼 뒤늦게 시작한 분들께도 조금이나마 도움이 됐으면 좋겠다.